Hoe winst herinvesteren in Ests bedrijf. Hoe 0% belasting werkt
De opwinding wanneer je ziet dat je onderneming de eerste inkomsten genereert, is echt een ongeëvenaard gevoel. Maar als je begint na te denken over hoe je deze winst wilt verdelen, moet je rekening houden met de fiscale gevolgen van elke beslissing. Belastingen nemen altijd iets weg, nietwaar?
In feite hoeft dat soms niet. De Estse wet staat vrijstelling van vennootschapsbelasting toe als je besluit om je winst te herinvesteren, wat een uitstekende gelegenheid biedt om je onderneming nog verder te stimuleren. Dat wil zeggen, natuurlijk, als je een aantal cruciale regels volgt die we in dit artikel zullen bespreken. Riemen vast.
Vennootschapsbelasting: Basis
Om te beginnen zijn er twee legale manieren om winst aan je bedrijf te onttrekken: via dividenden en salarissen, die beide in detail worden besproken in onze vorige artikelen. Natuurlijk zijn ze onderworpen aan vennootschapsbelasting.
Vennootschapsbelasting wordt geheven over alle uitgekeerde winst (houd deze specifieke formulering vast), ongeacht de methode die wordt gebruikt voor de uitkering. Dit omvat dividenden, schenkingen, donaties, representatiekosten, kosten die geen verband houden met het bedrijf en secundaire arbeidsvoorwaarden voor werknemers zoals ziektekostenverzekeringen.
Dit brengt ons bij het andere deel van je zuurverdiende winst, dat onuitgekeerd blijft. Technisch gezien betekent dit precies dat - de winst die op de rekeningen van het bedrijf blijft staan. Maar als je er het beste uit wilt halen en gebruik wilt maken van de 0% vennootschapsbelasting, zelfs als je naar het volgende belastingjaar gaat, kun je ze ongemoeid laten of herinvesteren.
Wat wordt beschouwd als herinvestering?
Ooit gehoord van bedrijfskosten? Natuurlijk.
Ze kunnen betrekking hebben op een breed scala aan uitgaven, zoals honoraria van onderaannemers, marketingkosten, zakenreizen (beperkt tot vervoers- en verblijfkosten), bank- en transactiekosten, kantoorkosten en -benodigdheden, enzovoort - in principe alle uitgaven zolang ze worden gebruikt voor je bedrijfsactiviteiten.
Het grappige is dat al het geld dat wordt besteed aan bedrijfsontwikkeling of geherinvesteerd niet onderworpen is aan 20% vennootschapsbelasting. Deze belastingvrijstelling geldt voor zowel actief inkomen, zoals handel, als passief inkomen, zoals dividenden, rente en royalty's. Ook vermogenswinst uit de verkoop van activa, zoals aandelen, obligaties of onroerend goed, valt eronder. Het geldt ook voor vermogenswinst uit de verkoop van activa, zoals aandelen, obligaties of onroerend goed.
Om dit zo duidelijk mogelijk te maken: alle winsten die je in de verdere uitbreiding van je bedrijf steekt, zijn 100% belastingvrij. Hoe is dat voor een kans?
Het is echter de moeite waard om op te merken dat dit belastingregime alleen beschikbaar is voor in Estland gevestigde bedrijven en permanente vestigingen (PE's) van niet-ingezeten bedrijven die in Estland zijn geregistreerd.
Hoe goed belastinginitiatieven ook zijn, ze roepen altijd veel vragen op, nietwaar? Laten we eens kijken of die van jou op de lijst staan:
V: Zijn er beperkingen op het bedrag dat ik kan investeren?
A: Nope, investeer zoveel als je nodig hebt.
V: Als ik cryptocurrency of aandelen van andere bedrijven wil kopen, moet ik dan vermogenswinstbelasting betalen?
A: De inkomsten uit de verkoop van aandelen door een rechtspersoon zijn niet onderworpen aan belasting. Inkomsten uit beleggingen worden opgeteld bij de winst en worden belast volgens de algemene regels wanneer winst wordt uitgekeerd.
V: Wat als ik een investeringsbedrijf open in Estland? Dat wil zeggen, als ik een bepaald bedrag in een bedrijf stort en aandelen ga verhandelen. Zijn hier speciale vereisten voor?
A: Nee, als je alleen je eigen geld gebruikt en niet namens derden handelt. De boekhouding is hetzelfde als voor een gewoon bedrijf.
V: Ik investeer via een broker om geld te verdienen voor mijn pensioen en ik wil geen sociale belasting betalen in Estland. Wordt dit beschouwd als een geldige reden?
A: Nee, pensioenen worden wettelijk alleen opgebouwd uit belastingen.
V: Welke belasting staat aftrek van kosten toe?
A: "Onkosten aftrekken" is een term die gebruikt wordt in landen met inkomstenbelasting. In Estland hebben we gewoon uitgaven die verband houden met zakelijke activiteiten. Alle belastingen die een bedrijf betaalt, worden als zodanig beschouwd.
In het algemeen kan inzicht in de verschillende soorten bedrijfskosten en belastingvrijstellingen een spelbreker zijn voor elke bedrijfseigenaar. Door gebruik te maken van deze specifieke stimulans kun je effectief je belastingverplichtingen verminderen en tegelijkertijd investeren in de ontwikkeling van je eigen onderneming. De Estse wetten zijn heel genereus als het hierop aankomt, maar er is ook nog de kwestie van het declareren van al deze uitgaven - en daar weten wij wel het een en ander van. Bij Enty gaat het erom dat je dingen weet, zodat jij dat niet hoeft te doen.
We weten ook dat je waarschijnlijk nog een paar vragen hebt en niets zou ons meer opwinden dan je van die last te verlossen. Bel ons en wij regelen al dat vervelende papierwerk alsof het niets is. Concentreer jij je maar op je bedrijf.
