VAT w Estonii. Wszystko, co musisz wiedzieć
VAT jest jednym z najważniejszych pytań zadawanych przez naszych klientów. Ze względu na skomplikowane przepisy, może być trudno zrozumieć, kiedy firma musi uzyskać numer VAT, kiedy może to być korzystne i jakie są główne korzyści.
Postaraliśmy się odpowiedzieć na najczęściej zadawane pytania i pomóc Ci wszystko łatwo zrozumieć. Zanurzmy się od razu!
Czym jest podatek VAT?
VAT (podatek od wartości dodanej) to podatek konsumpcyjny nakładany na produkt za każdym razem, gdy wartość dodana jest na każdym etapie łańcucha dostaw, od produkcji do punktu sprzedaży. Kwota podatku VAT płacona przez użytkownika dotyczy kosztu produktu pomniejszonego o wszelkie koszty materiałów użytych w produkcie, które zostały już opodatkowane.
Stawka VAT w Estonii
Standardowa stawka VAT w Estonii wynosi 22%. W niektórych przypadkach może ona zostać obniżona do 9% lub 0%. Rzućmy okiem na przypadki, w których stosowany jest obniżony podatek VAT.
Kiedy firma potrzebuje numeru VAT?
Spółka staje się płatnikiem VAT (zobowiązanym do uzyskania numeru VAT), gdy tylko zarobi więcej niż 40 000 euro rocznie.
Co się stanie, jeśli spółka osiągnie ten próg, ale nie zarejestruje się jako płatnik VAT? Jeśli firma nie zarejestruje się w celu uzyskania numeru VAT przed osiągnięciem progu 40 000 euro, będzie miała tylko 5 dni na zakończenie procedury. W przeciwnym razie firma zostanie ukarana grzywną w wysokości 1300 euro przez estoński rząd.
Istnieje również inny przypadek, w którym firma staje się podatnikiem VAT - jeśli uczestniczy w programach OSS lub IOSS. Ponieważ firmy muszą podlegać podatkowi VAT we wszystkich krajach, z których wysyłane są towary i w których znajdują się klienci.
Istnieją również przypadki, w których numer VAT może być korzystny dla firmy. Aby pomóc naszym klientom uświadomić sobie, czy muszą uzyskać numer VAT, opracowaliśmy bezpłatne narzędzie typu quiz, które powie Ci, czy Twoja firma musi uzyskać lub może skorzystać z uzyskania numeru VAT. Jeśli to narzędzie nie pomoże, możesz również zapytać swojego osobistego menedżera, który pomoże Ci dowiedzieć się wszystkiego na temat podatku VAT.
Przypadki, w których spółka musi stać się podatnikiem VAT z ograniczoną odpowiedzialnością
Tak, jest jeszcze jedna zawiłość dotycząca podatku VAT w UE. Nawet jeśli Twoja firma nie przekroczyła progu 40 000 EUR, możesz zostać w ograniczonym zakresie zobowiązany do zapłaty podatku VAT, jeśli
spółka nabywa towary od innego podatnika VAT, których wartość podlegająca opodatkowaniu przekracza 10 000 euro (licząc od początku roku kalendarzowego)
spółka otrzymuje określone usługi od osoby zagranicznej, która nie jest zarejestrowana jako podatnik VAT w Estonii. Lista usług jest dość obszerna i obejmuje takie usługi jak reklama, różnego rodzaju usługi konsultingowe i niektóre usługi finansowe. Radzimy zapoznać się z pełną listą tutaj i przestrzegać wszystkich tych zasad, aby uniknąć problemów podatkowych.
Jeśli więc firma mieści się w wymienionych ramach, staje się zobowiązana do zarejestrowania się jako podatnik VAT z ograniczoną odpowiedzialnością. Nie jest to firma zobowiązana do płacenia podatku VAT w zwykłym znaczeniu - firma musi płacić podatek VAT tylko od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów i od otrzymania usług od osoby zagranicznej. Należy pamiętać, że spółka musi złożyć specjalny wniosek do Estońskiej Rady Podatkowej i Celnej w ciągu trzech dni od momentu powstania obowiązku podatkowego.
Miesięczne raporty księgowe są obowiązkowe dla firm posiadających numer VAT
Ogólnie rzecz biorąc, estońskie spółki są zobowiązane do składania raportów księgowych do organów regulacyjnych raz w roku. Jednak firmy posiadające numer VAT są zobowiązane do wykonywania tej samej procedury co miesiąc.
Enty oferuje wygodny i łatwy sposób automatyzacji raportowania księgowego dla Twojej firmy. Zapewniamy prosty interfejs, który pozwoli Ci po prostu przesłać dokumenty za każdy kwartał roku. Jednocześnie nasza księgowość jest objęta subskrypcją Panelu sterowania, która pozwala uzyskać VAT, EORI, IBAN, zarządzać procesami bankowymi, prawnymi i innymi procesami back-office w ramach jednej subskrypcji.
- Co jeśli firma zarobiła 0 euro? Czy konieczne będzie złożenie raportu?
Tak, deklaracje VAT są obowiązkowe, nawet jeśli firma nic nie zarobiła.
- Więc, jeśli moja firma uzyskała numer VAT i zdałem sobie sprawę, że go nie potrzebuję?
Nie ma problemu, w takim przypadku możesz zrezygnować z numeru VAT. Twoja firma nie będzie musiała składać miesięcznych raportów.
Jak stosować VAT
Firma będąca płatnikiem VAT jest zobowiązana do naliczania podatku VAT na fakturach. Istnieją jednak przypadki, w których VAT jest stosowany ze stawką 0%. Zastanówmy się, kiedy należy stosować stawkę VAT 22%, a kiedy stawkę 0%.
Enty zajmie się wszystkimi kwestiami związanymi z podatkiem VAT dla Twojej firmy
Tak więc wszystko, co związane z podatkiem VAT, jest dość skomplikowane i prawie niemożliwe jest samodzielne wykonanie wszystkiego poprawnie (tak, możliwe jest nawet, że się załamiesz i rozpłaczesz).
Enty jest tutaj, aby zająć się tym małpim biznesem! Pomożemy Ci dowiedzieć się, czy Twoja firma powinna uzyskać numer VAT, złożyć wniosek o niego, zajmiemy się fakturami, raportami księgowymi i deklaracjami. Poza tym, ten sam abonament obejmie również ponad 5 innych usług, które pozwolą Ci z łatwością zarządzać firmą.
Dbamy o Ciebie, w razie potrzeby ostrzeżemy Cię i będziemy do Twojej dyspozycji. Dołącz do Enty już dziś, aby rozpocząć dobre czasy swojej firmy!
