BTW in Estland. Alles wat je moet weten
BTW is een van de belangrijkste vragen van onze klanten. Door de complexe regelgeving kan het een uitdaging zijn om te begrijpen wanneer een bedrijf een btw-nummer moet aanvragen, wanneer het voordelig kan zijn en wat de belangrijkste voordelen zijn.
We hebben geprobeerd de meest gestelde vragen te beantwoorden en je te helpen alles gemakkelijk uit te zoeken. Laten we er meteen in duiken!
Wat is btw?
Btw (belasting op de toegevoegde waarde) is een verbruiksbelasting die op een product wordt geheven wanneer er waarde wordt toegevoegd in elke fase van de toeleveringsketen, van de productie tot het verkooppunt. Het btw-bedrag dat de gebruiker betaalt, is gelijk aan de kostprijs van het product, verminderd met de kosten van de materialen die in het product zijn gebruikt en die al zijn belast.
BTW-tarief in Estland
Het standaard btw-tarief in Estland is 22%. In sommige gevallen kan het verlaagd worden naar 9% of 0%. Laten we eens kijken naar gevallen waarin verlaagde btw wordt toegepast.
Wanneer heeft een bedrijf een btw-nummer nodig?
Een bedrijf wordt btw-plichtig (verplicht om een btw-nummer te krijgen) zodra het meer dan €40.000 per jaar verdient.
Wat gebeurt er als een bedrijf deze drempel bereikt maar zich niet registreert als btw-plichtige? Als een bedrijf zich niet registreert voor een btw-nummer voordat het de grens van € 40.000 bereikt, heeft het slechts 5 dagen om de procedure te voltooien. Anders krijgt het bedrijf een boete van €1.300 van de Estse overheid.
Er is nog een ander geval waarin een bedrijf btw-plichtig wordt - als het deelneemt aan OSS- of IOSS-regelingen. Bedrijven moeten btw-plichtig zijn in alle landen van waaruit goederen worden verzonden en waar klanten zijn gevestigd.
Er zijn ook gevallen waarin een btw-nummer voordelig kan zijn voor een bedrijf. Om onze klanten te helpen realiseren of ze een btw-nummer nodig hebben, hebben we een gratis quiz ontwikkeld waarmee je kunt zien of jouw bedrijf een btw-nummer nodig heeft of er baat bij kan hebben. Als deze tool je niet helpt, kun je ook je persoonlijke manager vragen en die zal je helpen om alles uit te zoeken met betrekking tot btw.
Gevallen waarin een bedrijf een BTW-plichtige met beperkte aansprakelijkheid moet worden
Ja, er is nog iets ingewikkelds aan btw in de EU. Zelfs als je bedrijf de drempel van €40.000 niet heeft overschreden, kun je beperkt BTW-plichtig worden als:
een bedrijf goederen aankoopt van een andere btw-plichtige waarvan de belastbare waarde hoger is dan €10.000 (berekend vanaf het begin van een kalenderjaar)
een bedrijf bepaalde diensten ontvangt van een buitenlandse persoon die niet als btw-plichtige in Estland is geregistreerd. De lijst van diensten is vrij uitgebreid en bestaat uit diensten als reclame, verschillende soorten adviesdiensten en enkele financiële diensten. We raden je aan om de volledige lijst hier te bekijken en aan al deze regels te voldoen om belastingproblemen te voorkomen.
Dus als een bedrijf binnen de genoemde kaders past, wordt het verplicht om zich te registreren als een BTW-plichtige met beperkte aansprakelijkheid. Het is geen btw-plichtig bedrijf in de gebruikelijke zin - een bedrijf moet alleen btw betalen op de intracommunautaire verwerving van goederen en op het ontvangen van diensten van een buitenlands persoon. Een bedrijf moet een speciaal verzoek indienen bij de Estse Belasting- en Douanedienst binnen drie dagen nadat het aansprakelijk is geworden.
Maandelijkse boekhoudkundige rapporten zijn verplicht voor bedrijven met een btw-nummer
Over het algemeen zijn Estse bedrijven verplicht om één keer per jaar boekhoudkundige rapporten in te dienen bij de regelgevende instanties. Maar bedrijven met een BTW-nummer moeten dezelfde procedure maandelijks uitvoeren.
Enty biedt een handige en eenvoudige manier om de boekhoudkundige rapportage voor je bedrijf te automatiseren. We bieden je een eenvoudige interface waarmee je eenvoudig de documenten voor elk kwartaal van het jaar kunt uploaden. Tegelijkertijd is onze boekhouding opgenomen in het Control Panel-abonnement waarmee je BTW, EORI, IBAN kunt verkrijgen en bank-, juridische en andere back-officeprocessen kunt beheren onder één enkel abonnement.
- Wat als een bedrijf €0 verdient? Moet ik dan aangifte doen?
Ja, btw-aangifte is verplicht, zelfs als je bedrijf niets heeft verdiend.
- Dus, als mijn bedrijf een btw-nummer heeft gekregen en ik realiseer me dat ik het niet nodig heb?
Geen probleem, in dit geval kun je het btw-nummer intrekken. Je bedrijf hoeft daarna geen maandelijkse rapporten meer in te dienen.
Hoe BTW toepassen
Een btw-plichtig bedrijf is verplicht om btw toe te passen op facturen. Er zijn echter gevallen waarin de btw wordt toegepast tegen een tarief van 0%. Laten we eens uitzoeken wanneer je 22% btw moet berekenen en wanneer 0%.
Enty regelt alle btw-gerelateerde zaken voor je bedrijf
Alles wat met btw te maken heeft, is dus behoorlijk complex en het is bijna onmogelijk om alles in je eentje goed te doen (ja, het is zelfs mogelijk dat je gaat huilen).
Enty is er om deze apenkwestie op te lossen! Wij helpen je uitzoeken of je bedrijf een btw-nummer moet krijgen, vragen het aan en zorgen voor facturen, boekhoudkundige rapportage en aangiftes. Daarnaast bevat hetzelfde abonnement nog meer dan 5 andere diensten waarmee je je bedrijf met gemak kunt beheren.
We geven om je, waarschuwen je als dat nodig is en staan voor je klaar. Word vandaag nog lid van Enty en begin de goede tijden van je bedrijf!
