Het belang van kasstroomprognoses voor KMO's
Cashflow is het levensbloed van elk bedrijf, en voor kleine en middelgrote ondernemingen (KMO's) is het bijzonder cruciaal. Zonder goed management kan zelfs een winstgevende onderneming insolvabel worden. Veel marktspelers hebben op de harde manier geleerd dat winstgevend zijn op papier geen garantie is voor een positieve kasstroom. In feite kan de timing van de in- en uitgaande kasstromen het verschil maken tussen succes en mislukking. Dus wat is het addertje onder het gras?
Inzicht in cashflow en winstgevendheid
Terwijl winstgevendheid verwijst naar het verschil tussen inkomsten en uitgaven, richt de kasstroom zich op de timing van de in- en uitgaande kasstromen. Een bedrijf kan winst laten zien in de jaarrekening, maar toch worstelen met de kasstroom als de inkomende kasstroom niet groter is dan de uitgaande kasstroom. Dit is een veelvoorkomend scenario voor bedrijven die goederen of diensten op krediet leveren en een vertraging hebben in het ontvangen van betalingen.
Denk bijvoorbeeld aan een dienstverlenend bedrijf dat zijn klanten aan het einde van elke maand factureert, maar pas na 30 dagen betaling ontvangt. Het bedrijf kan de omzet in dezelfde maand boeken, maar heeft de geldmiddelen pas de volgende maand in kas. Gedurende deze tijd moet het bedrijf nog steeds zijn uitgaven dekken, zoals salarissen en huur, wat kan leiden tot een negatieve kasstroom.
De risico's van slecht cashflowbeheer
Slecht cashflowbeheer kan ernstige gevolgen hebben voor KMO's. Volgens Jessie Hagen van US Bank kan 82% van de bedrijfsfaillissementen worden toegeschreven aan slecht cashflowbeheer. Het is cruciaal dat bedrijfseigenaren een duidelijk inzicht hebben in hun cashflow en deze regelmatig voorspellen en controleren om een cashflowcrisis te voorkomen.
Zonder goed cashflowbeheer kunnen bedrijven moeite hebben om leveranciers en werknemers te betalen, wat leidt tot gespannen relaties en mogelijke onderbrekingen in de bedrijfsvoering. Een gebrek aan cashflow kan bedrijven er ook van weerhouden om de nodige investeringen te doen om te concurreren op de markt en kan hen dwingen om dure leningen aan te gaan.
De voordelen van kasstroomprognoses
Kasstroomprognoses spelen een belangrijke rol bij het beheren en beperken van problemen met de kasstroom. Door toekomstige kasstromen te voorspellen, kunnen bedrijven potentiële tekorten in kassaldi identificeren en proactieve maatregelen nemen om ze aan te pakken. Hierdoor kunnen bedrijfseigenaren weloverwogen beslissingen nemen over uitgaven, financiering en investeringen.
Kasstroomprognoses zijn vooral belangrijk in tijden van onzekerheid of wanneer zich belangrijke veranderingen voordoen in het bedrijfsklimaat. Bijvoorbeeld, tijdens een recessie of een neergang in de handelsvoorwaarden moeten bedrijven mogelijk een onderdrukte verkoop voorspellen en hun kasstroom dienovereenkomstig aanpassen. Ook als een bedrijf een belangrijke klant verliest, kunnen kasstroomprognoses helpen om de impact te beoordelen en noodzakelijke aanpassingen te plannen.
Nauwkeurige kasstroomprognoses maken
Om nauwkeurige kasstroomprognoses te maken, moeten bedrijven een systematische aanpak volgen. Hier volgen zes stappen om bedrijven te helpen nauwkeurige kasstroomprognoses te ontwikkelen:
Stap 1: Wees eerlijk en realistisch
Bij het maken van kasstroomprognoses is het cruciaal om eerlijk en realistisch te zijn. Het opblazen van cijfers of het maken van te optimistische aannames kan leiden tot onnauwkeurige projecties. Bedrijven moeten hun projecties baseren op betrouwbare gegevens en rekening houden met potentiële risico's en onzekerheden.
Stap 2: Bepaal de structuur en het tijdschema
Bepaal het tijdsbestek voor de cashflowprojecties, maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks. Overweeg de mate van detail die nodig is en de specifieke behoeften van het bedrijf. Het kan nuttig zijn om te beginnen met een korter tijdsbestek, zoals zes maanden, om een beter inzicht te krijgen in de kasstroompatronen van het bedrijf.
Stap 3: Prognose van inkomsten en kosten
Maak een schatting van de verwachte inkomsten en kosten voor elke periode in de kasstroomprojectie. Houd rekening met factoren zoals verkoopvolume, prijsstelling, betalingsvoorwaarden en mogelijke veranderingen in de marktomstandigheden. Het is cruciaal om conservatief te zijn in de inkomstenprognoses om een overschatting van de instroom van kasmiddelen te voorkomen.
Stap 4: rekening houden met tijdsverschillen
Houd rekening met tijdsverschillen tussen de instroom en uitstroom van kasmiddelen. Als het bedrijf bijvoorbeeld klanten factureert, maar de betalingen met vertraging ontvangt, pas de kasstroomprognose dan dienovereenkomstig aan. Houd ook rekening met de timing van uitgaven, zoals salarissen, huur en betalingen aan leveranciers.
Stap 5: Controleer en pas regelmatig aan
Controleer de kasstroomprognoses regelmatig en werk ze bij als er nieuwe informatie beschikbaar komt. Vergelijk de werkelijke cashflow met de geprojecteerde cijfers en maak de nodige aanpassingen om de nauwkeurigheid te verbeteren. Door de cashflow voortdurend te controleren, kunnen bedrijven potentiële problemen vroegtijdig identificeren en corrigerende maatregelen nemen.
Stap 6: Vraag advies aan een expert
Overweeg om deskundig advies in te winnen van financiële professionals of consultants die gespecialiseerd zijn in cashflowbeheer. Zij kunnen waardevolle inzichten verschaffen, de prognoses beoordelen en aanbevelingen doen om het cashflowbeheer te verbeteren. Je kunt ons ook altijd om hulp vragen - het is gemakkelijk en snel met Enty!
Laatste gedachten
Kasstroomprognoses zijn essentieel voor het overleven en het succes van kleine en middelgrote ondernemingen. Door nauwkeurig de in- en uitgaande kasstromen te voorspellen, kunnen bedrijven potentiële kasstroomproblemen van tevoren herkennen en proactieve maatregelen nemen om ze aan te pakken. Door kasstroomprognoses regelmatig te controleren en aan te passen, kunnen bedrijven weloverwogen beslissingen nemen, risico's beheren en een gezonde kaspositie garanderen. Met een goed cashflowbeheer kunnen KMO's omgaan met onzekerheden, kansen grijpen en financiële stabiliteit op lange termijn bereiken.