Les audits financiers : amis ou ennemis de votre petite entreprise ?
Le mot "audit" peut vous donner envie de vous cacher sous votre bureau, mais attendez un peu. Alerte au spoiler : il y a plus à en tirer que vous ne le pensez. Oui, ce n'est pas une blague : les audits peuvent vraiment devenir vos "meilleurs amis". Il est temps de se débarrasser de ses vieilles peurs, car ces immersions dans vos finances peuvent révéler des potentiels cachés, éliminer des flux de travail inutiles et réduire les coûts. Si vous avez un chien de garde financier, il n'est pas seulement là pour éliminer les risques, mais aussi pour mettre en évidence les aspects positifs afin de trouver des moyens d'améliorer les choses. Cela vous intéresse-t-il ? Alors, levons le voile sur la manière dont un audit peut réaliser l'impossible exploit de devenir le sauveur méconnu de votre entreprise.
Comprendre les audits financiers
En termes simples, un audit financier consiste à examiner en détail les documents financiers de l'entreprise et les diverses transactions qui y sont effectuées. L'accent est donc mis sur la compilation, l'examen ou l'évaluation de ces documents. L'objectif principal ? Donner un avis sur la question de savoir si tous les états financiers préparés conformément à ces comptes reflètent réellement et correctement l'état des affaires de l'entreprise.
Il s'agit d'un contrôle des comptes de l'entreprise. Un auditeur indépendant examinera les livres, les registres, les déclarations de revenus et de dépenses et les systèmes de contrôle interne. Il corrobore également certaines transactions afin d'affirmer l'exactitude des chiffres présentés dans les états financiers. Ces procédures sont effectuées conformément aux normes d'audit généralement admises, qui précisent ce qui doit être fait lors d'un audit.
Types d'audits financiers
Il est utile de se familiariser avec les trois principaux types d'audits financiers :
Les audits internes : ils consistent à examiner les processus internes d'une organisation pour gérer le contrôle interne, la gouvernance, la gestion des risques et les finances. Ils vous aident à vous assurer que vous respectez les lois et les règlements et peuvent mettre au jour des domaines dans lesquels vous pourriez gaspiller des ressources.
Audits externes : ils sont susceptibles d'être réalisés si un tiers a l'intention d'évaluer la crédibilité et l'exactitude des documents financiers. Bien qu'il ne soit normalement pas exigé d'une petite entreprise, certains entrepreneurs choisissent d'effectuer ces audits sur une base volontaire afin de renforcer la confiance du public ou de se conformer aux stipulations des contrats ou des prêts.
Audits de l'IRS : ces types d'audits permettent de déterminer si les comptes, les livres et les registres de l'organisation, ainsi que d'autres intérêts, sont correctement déclarés à des fins fiscales. Ne vous inquiétez pas si vous avez été cité. Cela ne signifie pas qu'il y a un problème.
Exigences légales
La nécessité d'un audit juridique pour des raisons financières peut dépendre de divers facteurs, notamment de la nature des activités commerciales et de la taille de l'entreprise. Par exemple, les entreprises dont le chiffre d'affaires annuel est inférieur à 10,2 millions de livres sterling, qui emploient moins de 50 personnes et dont les actifs sont inférieurs à 5,1 millions de livres sterling sont généralement exemptées de l'audit des états financiers. Il existe toutefois des exceptions. Un audit doit être effectué si 10 % des actionnaires en font la demande un mois avant la clôture de l'exercice fiscal faisant l'objet de l'audit.
Un audit financier vous convient-il ?
Vous vous demandez pourquoi vous avez besoin d'un audit financier pour votre petite entreprise ? Voici comment décider : tenez compte des objectifs de votre entreprise, de vos finances - de leur complexité - et de l'existence de besoins extérieurs tels que les prêts, les relations avec les investisseurs, etc. Vous hésitez encore ? Enty peut vous aider à prendre une décision avec l'aide d'un professionnel, en vous fournissant les avantages et les inconvénients de chaque option. En outre, Enty peut rendre l'audit plus facile à gérer, qu'il s'agisse de déterminer les informations requises au départ ou de synthétiser la documentation en petits bouts de papier. Qu'il s'agisse de votre premier audit ou du dernier, Enty vous facilite la tâche et la rend plus efficace.
Préparer votre petite entreprise à un audit financier
Prêt à réussir votre audit financier ? Mettons de l'ordre dans votre petite entreprise ! Tout d'abord, il y a vos documents financiers. Il ne s'agit pas seulement de mettre les papiers dans une boîte pour les ranger dans un endroit pratique, c'est un plan bien structuré qui suscitera l'admiration d'un auditeur.
Organiser les dossiers financiers
Commencez par mettre en place un système de classement qui ferait la fierté de Marie Kondo. Tout d'abord, prenez un classeur à domicile (ou un ensemble de classeurs) et placez-les soigneusement. Scannez tous les reçus, factures qu'ils ont utilisés et autres documents de ce type, en insistant sur leurs yeux. Croyez-nous sur parole. Si vous ne le faites pas, votre futur moi vous maudira pour l'avoir fait courir partout à la recherche du document le plus important. Et pourquoi ne pas faire appel à un prestataire de services d'archivage ? Il vous débarrassera de votre paperasserie et vous aurez alors de l'espace libre dans votre bureau pour la table de ping-pong.
Mise en œuvre des contrôles internes
Nous pouvons maintenant parler des contrôles internes. Ce sont vos casquettes de super-héros de la finance : elles vous aideront à prévenir la fraude, à établir des rapports corrects et à généraliser les opérations de votre entreprise. Répartissez le travail entre les membres de votre personnel, définissez des politiques et utilisez les technologies de l'information pour normaliser les processus. Différents outils peuvent être utilisés à cette fin. En fin de compte, vous serez un bon gardien des documents stockés et vous gagnerez du temps en les recherchant lors des audits. Enivrez-vous parce que, même si vous êtes stressé par des tonnes de transactions et de documents, vous êtes capable de trier ce dont vous avez besoin en un rien de temps.
N'oubliez pas qu'une culture de la conformité n'est pas réservée aux grandes entreprises - c'est votre arme secrète pour réussir.
Travailler avec les auditeurs
Lorsque vous travaillez avec les auditeurs, envisagez et traitez cela comme une danse. Vous commencez par l'organisation, ils vous posent des questions. Vous devez être prêt à présenter tous les documents nécessaires et à répondre immédiatement à leurs questions. Ne négligez pas non plus la réunion "post-audit" ; c'est là que vous découvrirez si tout s'est bien passé et ce qu'il vous reste à faire. Considérez-la plutôt comme une occasion d'apprendre et de valider toutes les bonnes choses que vous avez accomplies. En suivant ces quelques préparatifs, vous aurez toutes les chances d'aborder l'audit financier avec sérénité et peut-être même avec un peu d'assurance.
Avantages des audits financiers pour les petites entreprises
Il est indéniable que des audits financiers réguliers peuvent constituer un tournant majeur pour votre petite entreprise. Il ne s'agit pas seulement de calculer des chiffres, mais aussi de renforcer la position de votre entreprise sur le marché. Préparons-nous à accueillir les audits financiers, car les avantages seront nombreux.
Amélioration de la précision financière
Vous connaissez ce sentiment lorsque vous trouvez un billet de 20 dollars dans un jean à peine utilisé ? C'est ce que vous ressentez, mais cette fois-ci, il s'agit des finances de votre entreprise. L'examen régulier de ces rapports permet de s'assurer de l'exactitude des états financiers. Cela signifie que vous disposerez de la situation financière de l'entreprise sans aucune zone d'ombre. Plus besoin d'espérer et de croiser les doigts avant de prendre une décision. Des chiffres précis sont disponibles, ce qui permet d'éviter, dans la gestion de l'entreprise, des décisions hâtives qui auraient pu s'avérer coûteuses.
Une meilleure prise de décision
Avez-vous déjà essayé de traverser un labyrinthe les yeux bandés ? C'est exactement comme cela qu'une entreprise est gérée sans le bénéfice d'audits financiers réguliers. Ces audits vous fournissent des informations sur la situation financière de votre entreprise et vous permettent d'identifier les points faibles et les points forts à améliorer. Vous serez en mesure d'identifier les faiblesses des opérations et de réduire les gaspillages qui ne sont pas utilisés, en prenant des mesures productives pour la croissance de l'entreprise. C'est comme si vous aviez un GPS sur la tête pour vous aider à gagner. Si vous pensiez que vous alliez prendre des mesures avec un tel niveau de discernement tout en restant redevable à vos concurrents, détrompez-vous.
Une crédibilité renforcée
Souhaitez-vous gagner le respect des milieux d'affaires ? C'est facile, il suffit de veiller à ce que des audits financiers soient effectués régulièrement. Ils indiquent que l'on a l'intention de faire preuve d'honnêteté. Il ne s'agit pas simplement d'essayer de rendre votre mère fière de vous ; il s'agit de gagner la confiance de vos partenaires commerciaux, des investisseurs et des sociétés de crédit. Des rapports d'audit impeccables peuvent aider à obtenir de meilleurs financements et des conditions de crédit attrayantes. Il n'y a pas d'assistance informatique dans les entreprises ; il s'agit plutôt d'une courtoisie très agréable dans les affaires.
Inconvénients potentiels des audits financiers
Si les audits financiers peuvent être extrêmement bénéfiques, ils ne sont pas sans poser de problèmes. Examinons de plus près certains des inconvénients potentiels auxquels vous pourriez être confronté lors de l'audit financier de votre petite entreprise.
Engagement en temps et en ressources
L'une des principales difficultés réside dans le fait que les audits financiers peuvent prendre beaucoup de temps. Vous devrez consacrer une part importante de votre emploi du temps à ce processus, qui peut durer de deux à quatre semaines. Il ne s'agit pas seulement de remettre quelques documents et de s'arrêter là. Votre personnel clé, du directeur financier à l'équipe de vente, devra être disponible pour discuter avec les auditeurs. Cela signifie qu'ils auront moins de temps à consacrer à leurs tâches habituelles, ce qui pourrait ralentir vos activités quotidiennes.
Coûts impliqués
Parlons argent. Les audits financiers ne sont pas bon marché, surtout pour les petites et moyennes entreprises. Il faut compter entre 5 000 et 75 000 dollars, en fonction de la taille et de la complexité de l'entreprise. Il s'agit d'une somme considérable qui pourrait être investie ailleurs dans votre entreprise. De plus, il ne s'agit pas seulement des honoraires de l'auditeur. Vous devrez également prendre en compte les coûts internes liés à la préparation de l'audit, tels que le temps et les ressources du personnel.
Possibilité de découvrir des problèmes
C'est là que les choses peuvent se gâter. Les audits peuvent mettre au jour des problèmes comptables dont vous n'aviez peut-être pas conscience. Bien que cela puisse être bénéfique à long terme, cela peut conduire à des conversations inconfortables, voire à des conséquences réglementaires. Il convient de noter que les audits ne sont pas infaillibles. Ils fournissent une assurance raisonnable, et non une certitude absolue, quant à l'exactitude de vos états financiers. Ainsi, bien qu'ils puissent détecter des irrégularités, ils ne sont pas principalement conçus pour découvrir des fraudes.
Dernières réflexions
Les audits financiers jouent un rôle crucial dans la santé et la réussite des petites entreprises. Ils ont un impact significatif sur l'exactitude financière, la crédibilité et les processus de prise de décision. Bien que ces audits puissent être longs et coûteux, leurs avantages l'emportent souvent sur leurs inconvénients, car ils fournissent des informations précieuses qui permettent d'améliorer les opérations et d'instaurer la confiance avec les parties prenantes. Pour tirer le meilleur parti d'un audit financier, vous devez vous efforcer de mettre de l'ordre dans les documents financiers, de mettre en place des contrôles internes solides et d'utiliser des outils tels qu'Enty. Faites de l'audit financier une tâche intimidante et un outil puissant au service de la réussite de votre entreprise !
