Cómo reinvertir los beneficios en una empresa estonia. Cómo funciona el impuesto al 0%.
La emoción de ver cómo su empresa genera sus primeros ingresos es realmente una sensación incomparable. Pero al empezar a contemplar cómo asignar estos beneficios, hay que considerar las implicaciones fiscales de cada decisión. Los impuestos siempre se llevan algo, ¿verdad?
De hecho, a veces no tienen por qué hacerlo. La legislación estonia permite una exención del impuesto de sociedades si decides reinvertir tus beneficios, lo que supone una excelente oportunidad para impulsar aún más tu empresa. Eso, por supuesto, si sigues algunas reglas cruciales que vamos a repasar en este artículo. Póngase el cinturón.
Impuesto de Sociedades: Conceptos básicos
Lo primero es lo primero: hay dos formas legales de retirar beneficios de su empresa: a través de dividendos y de salarios, ambas tratadas en detalle en nuestros artículos anteriores. Naturalmente, están sujetos al impuesto de sociedades.
El impuesto de sociedades grava todos los beneficios distribuidos (agárrese a esta frase en particular), independientemente del método utilizado para la distribución. Esto incluye dividendos, regalos, donaciones, gastos de representación, gastos que no están relacionados con el negocio y beneficios marginales para los empleados, como el seguro médico, entre otros.
Esto nos lleva a la otra parte de los beneficios ganados con esfuerzo, la que permanece sin distribuir. Técnicamente, esto significa precisamente eso: los beneficios que permanecen en las cuentas de la empresa. Pero si quiere sacarles el máximo partido y utilizar el tipo del impuesto de sociedades del 0% incluso al pasar al siguiente ejercicio fiscal, puede mantenerlos sin distribuir o puede reinvertirlos.
¿Qué se considera reinversión?
¿Ha oído hablar alguna vez de los gastos de empresa? Claro que sí.
Pueden cubrir una amplia gama de gastos, como honorarios de subcontratistas, costes de marketing, viajes de negocios (limitados a los costes de transporte y alojamiento), comisiones bancarias y de transacciones, costes y suministros de oficina, etc., básicamente cualquier gasto siempre que se utilice para las operaciones de su empresa.
Lo curioso es que todo el dinero gastado en el desarrollo del negocio o reinvertido no está sujeto al impuesto de sociedades del 20%. Esta exención fiscal se aplica tanto a las rentas activas, como el comercio, como a las pasivas, como dividendos, intereses y cánones. También cubre las plusvalías por la venta de cualquier activo, como acciones, bonos o bienes inmuebles.
Para dejarlo lo más claro posible, cualquier beneficio que destines a la expansión de tu empresa está libre de impuestos al 100%. ¿Qué le parece esta oportunidad?
No obstante, hay que señalar que este régimen fiscal sólo está disponible para las empresas residentes en Estonia y los establecimientos permanentes (EP) de empresas no residentes registradas en Estonia.
Por muy buenas que sean, las iniciativas fiscales siempre generan muchas preguntas, ¿verdad? Veamos si la suya está en la lista:
P: ¿Hay limitaciones en cuanto a la cantidad que puedo invertir?
R: No, invierte tanto como necesites.
P: Si quiero comprar criptodivisas o acciones de otras empresas, ¿tendré que pagar el impuesto sobre plusvalías?
R: Los ingresos obtenidos por la venta de acciones por parte de una persona jurídica no están sujetos a impuestos. Los ingresos procedentes de inversiones se añaden a los beneficios y están sujetos a tributación según las normas generales cuando se distribuyen los beneficios.
P: ¿Qué ocurre si abro un negocio de inversión en Estonia? Es decir, si deposito cierta cantidad de dinero en una empresa y empiezo a comerciar con acciones. ¿Hay algún requisito especial para ello?
R: No, si sólo utiliza su propio dinero y no negocia por cuenta de terceros. La contabilidad será la misma que la de una empresa normal.
P: Invierto a través de un intermediario para ganar dinero para mi pensión y no quiero pagar el impuesto social en Estonia. ¿Se considerará una razón válida?
R: No, las pensiones sólo están exentas de impuestos por ley.
P: ¿Qué impuesto permite deducir gastos?
R: "Deducir gastos" es un término que se utiliza en países con impuesto sobre la renta. En Estonia, simplemente tenemos gastos relacionados con las actividades empresariales. Todos los impuestos pagados por una empresa se consideran como tales.
En general, conocer los distintos tipos de gastos de empresa y las exenciones fiscales puede cambiar las reglas del juego para cualquier empresario. Aprovechando este incentivo concreto, puede reducir eficazmente sus obligaciones fiscales al tiempo que invierte en el desarrollo de su propia empresa. Las leyes estonias son realmente generosas en este sentido, pero también hay que declarar todos estos gastos, y nosotros sabemos un par de cosas al respecto. En Enty sabemos de todo, para que tú no tengas que hacerlo.
También sabemos que probablemente aún te queden algunas dudas y nada nos haría más ilusión que librarte de esa carga. Reserva una llamada con nosotros y nos encargaremos de todo ese tedioso papeleo como si nada. Tú céntrate en tu negocio.
