El IVA en Estonia. Todo lo que debe saber
El IVA es una de las preguntas más importantes de nuestros clientes. Debido a la complejidad de la normativa, puede resultar difícil entender cuándo una empresa debe obtener un número de IVA, cuándo puede ser beneficioso y cuáles son las principales ventajas.
Hemos intentado responder a las preguntas más frecuentes y ayudarle a entenderlo todo fácilmente. Entremos de lleno en el tema.
¿Qué es el IVA?
El IVA (impuesto sobre el valor añadido) es un impuesto sobre el consumo que grava un producto siempre que se le añada un valor en cada etapa de la cadena de suministro, desde la producción hasta el punto de venta. El importe del IVA que paga el usuario es sobre el coste del producto, menos cualquiera de los costes de los materiales utilizados en el producto que ya haya sido gravado.
Tipo del IVA en Estonia
El tipo normal del IVA en Estonia es del 22%. En algunos casos, puede reducirse al 9% o al 0%. Veamos rápidamente los casos en los que se aplica un IVA reducido.
¿Cuándo necesita una empresa un número de IVA?
Una empresa pasa a estar sujeta al IVA (obligada a obtener un número de IVA) en cuanto gana más de 40.000 euros anuales.
Entonces, ¿qué ocurre si una empresa alcanza ese umbral pero no se registra como sujeto pasivo del IVA? Si una empresa no se registra para obtener un número de IVA antes de alcanzar la marca de los 40.000 euros, sólo dispondrá de 5 días para completar el procedimiento. De lo contrario, la empresa será multada con 1.300 euros por el Gobierno estonio.
También hay otro caso en el que una empresa pasa a estar sujeta al IVA: si participa en regímenes de OSS o IOSS. Ya que las empresas deben estar sujetas al IVA en todos los países desde los que se envían mercancías y se tienen clientes.
También hay algunos casos en los que el número de IVA puede ser beneficioso para una empresa. Para ayudar a nuestros clientes a saber si necesitan obtener un número de IVA, hemos desarrollado una herramienta gratuita de tipo test que le dirá si su empresa necesita obtener un número de IVA o podría beneficiarse de ello. Si esta herramienta no le ayuda, también puede preguntar a su gestor personal y él le ayudará a averiguar todo lo relacionado con el IVA.
Casos en los que una empresa debe convertirse en sujeto pasivo del IVA con responsabilidad limitada
Sí, hay una complejidad más sobre el IVA en la UE. Aunque su empresa no haya superado el umbral de 40.000 euros, puede verse obligada a pagar el IVA de forma limitada si
una empresa adquiere bienes de otro sujeto pasivo del IVA cuyo valor imponible supere los 10.000 euros (calculados desde el inicio de un año natural)
unaempresa recibe determinados servicios de una persona extranjera que no está registrada como sujeto pasivo del IVA en Estonia. La lista de servicios es bastante amplia e incluye servicios como la publicidad, distintos tipos de servicios de consultoría y algunos financieros. Le aconsejamos que explore la lista completa aquí y cumpla todas estas normas para evitar problemas fiscales.
Así pues, si una empresa encaja en los marcos mencionados, está obligada a registrarse como sujeto pasivo del IVA con responsabilidad limitada. No es una empresa obligada al IVA en el sentido habitual - una empresa tiene que pagar el IVA sólo en la adquisición intracomunitaria de bienes y al recibir los servicios de una persona extranjera. Tenga en cuenta que la empresa debe presentar una solicitud especial a la Junta de Impuestos y Aduanas de Estonia en el plazo de tres días desde que se convierte en sujeto pasivo.
Los informes contables mensuales son obligatorios para las empresas con número de IVA
En general, las empresas estonias deben presentar informes contables a las autoridades reguladoras una vez al año. Pero las empresas con un número de IVA están obligadas a realizar el mismo trámite mensualmente.
Enty ofrece una forma cómoda y sencilla de automatizar los informes contables de su empresa. Ponemos a su disposición una interfaz sencilla que le permitirá cargar simplemente los documentos de cada trimestre del año. Al mismo tiempo, nuestra contabilidad está incluida en la suscripción al Panel de Control que le permite obtener el IVA, EORI, IBAN, gestionar los procesos bancarios, legales y otros procesos de back-office bajo una única suscripción.
- ¿Qué ocurre si una empresa ha ganado 0 euros? ¿Será necesario presentar un informe?
Sí, las declaraciones de IVA son obligatorias aunque su empresa no haya ganado nada.
- Entonces, ¿si mi empresa obtuvo un número de IVA y me he dado cuenta de que no lo necesito?
No hay problema, en este caso, puede renunciar al número de IVA. A partir de ese momento, su empresa no tendrá que presentar informes mensuales.
Cómo aplicar el IVA
Una empresa sujeta al IVA está obligada a aplicar el IVA a las facturas. Sin embargo, hay casos en los que el IVA se aplica a un tipo del 0%. Averigüemos cuándo debe aplicar el IVA al 22% y cuándo al 0%.
Enty se ocupará de todas las cuestiones relacionadas con el IVA de su empresa
Por lo tanto, todo lo relacionado con el IVA es bastante complejo y es casi imposible hacerlo todo correctamente por tu cuenta (sí, incluso es posible que te eches a llorar).
¡Enty está aquí para ocuparse de estas monerías! Le ayudaremos a averiguar si su empresa debe obtener un número de IVA, a solicitarlo, nos ocuparemos de las facturas, los informes contables y las declaraciones. Además, la misma suscripción incluirá otros 5 servicios que le permitirán gestionar su empresa con facilidad.
Nos preocupamos por ti, te avisaremos si es necesario y estaremos a tu lado. ¡Únete a Enty hoy mismo para comenzar los buenos tiempos de tu empresa!
